CENÁRIO
Quando for emitida uma NF-e e PELO MENOS UMA das situações abaixo estiverem descritas na Operação da NF-e e FOR INFORMADO o Grupo de ICMS para a UF de Destino (ICMSUFDest), será retornado a rejeição "695 - Informado indevidamente o grupo de ICMS para a UF de destino":
- Operação Estadual (idDest = 1) ou com Exterior (idDest = 3);
- Operação com Consumidor Normal (indFinal = 0);
- Operação com Contribuinte (indIEDest = 1) ou com Contribuinte Isento (indIEDest = 2);
- Operação de prestação de serviços (ISSQN);
- Operação com combustível (comb) derivado de petróleo. Código ANP diferente de: 820101001, 820101010, 810102001, 810102004, 810102002, 810102003, 810101002, 810101001, 810101003, 220101003, 220101004, 220101002, 220101001, 220101005, 220101006, 560101001;
- Data de Emissão anterior a 01/01/2016, em Produção.
EXCEÇÃO
- A critério da UF a regra de validação 695 não se aplica na devolução (finNFe = 4) por NF-e Avulsa com IE do Emitente = ISENTO;
- A regra de validação 695 não se aplica se informada UF do local de entrega diferente da UF do emitente;
- A regra de validação 695 não se aplica, em produção, para NF-e com data de emissão anterior a 01/07/2016.
EXEMPLO
Foi emitida uma NF-e de venda para uma Operação Estadual (idDest = 1), ou seja, a comercialização começou e terminou dentro do Estado de Origem, e foi informado o Grupo de ICMS para a UF de Destino. Nessa situação, a NF-e será rejeitada pelo motivo 695.
- No XML:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 78 79 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 104 105 106 107 108 109 110 111 112 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 132 133 | < ide > < cUF >43</ cUF > < cNF >77931149</ cNF > < natOp >VENDA LUBRIF. P/ USUARIO FINAL</ natOp > < indPag >1</ indPag > < mod >55</ mod > < serie >110</ serie > < nNF >2004</ nNF > < dhEmi >2016-01-19T00:00:00-02:00</ dhEmi > < tpNF >1</ tpNF > < idDest >1</ idDest > < cMunFG >4314902</ cMunFG > < tpImp >1</ tpImp > < tpEmis >1</ tpEmis > < cDV >4</ cDV > < tpAmb >2</ tpAmb > < finNFe >1</ finNFe > < indFinal >1</ indFinal > < indPres >1</ indPres > < procEmi >0</ procEmi > </ ide > < emit > < CNPJ >99999999000191</ CNPJ > < enderEmit > < xLgr >PROF ALGACYR MUNHOZ MADER</ xLgr > < nro >2800</ nro > < xBairro >CIC</ xBairro > < cMun >4314902</ cMun > < xMun >PORTO ALEGRE</ xMun > < UF >RS</ UF > < CEP >81310020</ CEP > < cPais >1058</ cPais > < xPais >BRASIL</ xPais > </ enderEmit > < IE >0197587542</ IE > < CRT >3</ CRT > </ emit > < dest > < CPF >85057421093</ CPF > < xNome >NF-E EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL</ xNome > < enderDest > < xLgr >RUA 1</ xLgr > < nro >00</ nro > < xBairro >SETOR SUL</ xBairro > < cMun >4314902</ cMun > < xMun >PORTO ALEGRE</ xMun > < UF >RS</ UF > < CEP >81310020</ CEP > < cPais >1058</ cPais > < xPais >BRASIL</ xPais > </ enderDest > < indIEDest >9</ indIEDest > </ dest > < det nItem = "1" > < prod > < cProd >49755855</ cProd > < cEAN /> < xProd >NF-E EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL</ xProd > < NCM >27101932</ NCM > < CFOP >5102</ CFOP > < uCom >UN</ uCom > < qCom >1</ qCom > < vUnCom >1000</ vUnCom > < vProd >1000.00</ vProd > < cEANTrib /> < uTrib >UN</ uTrib > < qTrib >1</ qTrib > < vUnTrib >1000</ vUnTrib > < indTot >1</ indTot > </ prod > < imposto > < ICMS > < ICMS00 > < orig >4</ orig > < CST >00</ CST > < modBC >3</ modBC > < vBC >1000.00</ vBC > < pICMS >4.00</ pICMS > < vICMS >40.00</ vICMS > </ ICMS00 > </ ICMS > < PIS > < PISAliq > < CST >01</ CST > < vBC >1000.00</ vBC > < pPIS >1.65</ pPIS > < vPIS >16.65</ vPIS > </ PISAliq > </ PIS > < COFINS > < COFINSAliq > < CST >01</ CST > < vBC >1000.00</ vBC > < pCOFINS >7.60</ pCOFINS > < vCOFINS >76.00</ vCOFINS > </ COFINSAliq > </ COFINS > < ICMSUFDest > < vBCUFDest >1000.00</ vBCUFDest > < pFCPUFDest >2.00</ pFCPUFDest > < pICMSUFDest >18.00</ pICMSUFDest > < pICMSInter >12.00</ pICMSInter > < pICMSInterPart >40.00</ pICMSInterPart > < vFCPUFDest >20.00</ vFCPUFDest > < vICMSUFDest >24.00</ vICMSUFDest > < vICMSUFRemet >36.00</ vICMSUFRemet > </ ICMSUFDest > </ imposto > </ det > < total > < ICMSTot > < vBC >1000.00</ vBC > < vICMS >40.00</ vICMS > < vICMSDeson >0.00</ vICMSDeson > < vFCPUFDest >20.00</ vFCPUFDest > < vICMSUFDest >24.00</ vICMSUFDest > < vICMSUFRemet >36.00</ vICMSUFRemet > < vBCST >0.00</ vBCST > < vST >0.00</ vST > < vProd >1000.00</ vProd > < vFrete >0.00</ vFrete > < vSeg >0.00</ vSeg > < vDesc >0.00</ vDesc > < vII >0.00</ vII > < vIPI >0.00</ vIPI > < vPIS >16.65</ vPIS > < vCOFINS >76.00</ vCOFINS > < vOutro >0.00</ vOutro > < vNF >1000.00</ vNF > </ ICMSTot > </ total > |
SOLUÇÃO
Deve-se remover o Grupo de ICMS para a UF de Destino (ICMSUFDest) da NF-e e os Totais do Imposto informados no Grupo ICMSTot. Veja a seguir o exemplo corrigido:
- No XML:
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 | < det nItem = "1" > < prod > < cProd >49755855</ cProd > < cEAN /> < xProd >NF-E EMITIDA EM AMBIENTE DE HOMOLOGACAO - SEM VALOR FISCAL</ xProd > < NCM >27101932</ NCM > < CFOP >5102</ CFOP > < uCom >UN</ uCom > < qCom >1</ qCom > < vUnCom >1000</ vUnCom > < vProd >1000.00</ vProd > < cEANTrib /> < uTrib >UN</ uTrib > < qTrib >1</ qTrib > < vUnTrib >1000</ vUnTrib > < indTot >1</ indTot > </ prod > < imposto > < ICMS > < ICMS00 > < orig >4</ orig > < CST >00</ CST > < modBC >3</ modBC > < vBC >1000.00</ vBC > < pICMS >4.00</ pICMS > < vICMS >40.00</ vICMS > </ ICMS00 > </ ICMS > < PIS > < PISAliq > < CST >01</ CST > < vBC >1000.00</ vBC > < pPIS >1.65</ pPIS > < vPIS >16.65</ vPIS > </ PISAliq > </ PIS > < COFINS > < COFINSAliq > < CST >01</ CST > < vBC >1000.00</ vBC > < pCOFINS >7.60</ pCOFINS > < vCOFINS >76.00</ vCOFINS > </ COFINSAliq > </ COFINS > </ imposto > </ det > < total > < ICMSTot > < vBC >1000.00</ vBC > < vICMS >40.00</ vICMS > < vICMSDeson >0.00</ vICMSDeson > < vBCST >0.00</ vBCST > < vST >0.00</ vST > < vProd >1000.00</ vProd > < vFrete >0.00</ vFrete > < vSeg >0.00</ vSeg > < vDesc >0.00</ vDesc > < vII >0.00</ vII > < vIPI >0.00</ vIPI > < vPIS >16.65</ vPIS > < vCOFINS >76.00</ vCOFINS > < vOutro >0.00</ vOutro > < vNF >1000.00</ vNF > </ ICMSTot > </ total > |